建立完善担保机制，灵活运用担保方式,本论文可用于灵活运用论文范文参考下载，灵活运用相关论文写作参考研究。
灵活运用论文参考文献：
摘 要：由于小微企业自身和我国经济体制等多方面原因,我国小微企业普遍面临融资难的问题.融资难造成小微企业融资方式单一、融资渠道狭隘、融资结构不稳定,严重制约其发展速度.要扶持我国小微企业发展,应当从外部环境着手,改善小微企业融资环境,完善信用担保体系,尤其需要政府和以银行为主的金融机构合力,建立一套适应小微企业融资的担保机制.
关键词：小微企业；担保；存货融资；货权质押；应收账款融资
中图分类号：F830.8 文献标识码：A 文章编号：1008-4428（2016）12-98 -02
相比于大中型企业,小微企业有其自身的诸多短板,如规模小、资金少、经营能力不强、财务管理水平低、信用意识薄弱、抗风险能力较差等,导致其生命周期较短,企业的持续经营能力充满许多不确定性.任何国家的小微企业都或多或少存在这些自身的问题,难以避免.本文单从担保方面,以“建立完善担保体制,灵活运用担保方式”为议题,分析小微企业融资难的担保因素,借鉴其他国家地区的成功经验,提供一些思考.
一、小微企业融资难的担保因素
在融资担保方面,阻碍小微企业融资体系发展的因素主要有以下几点：
（一）我国银行业的制度安排,尤其是国有银行,普遍以大企业、大资金需求为重点,评级标准、担保条件等的设定较少考虑小微企业.在信用评级较低的情况下,即使拿到银行贷款,也要承担相对较高的融资利率.
（二）抵押担保是银行贷款的主要担保方式,小微企业由于固定资产和流动资产存量普遍较少,往往缺少有效的抵押、质押物.由于担保要求严苛,达不到银行授信的门槛,小微企业的贷款项目一般在审批环节就难以通过.
（三）我国担保业的发展良莠不齐,加上没有建立完善的企业征信体系,从而导致担保市场混乱,融资性担保收费较高,企业难以承受.不仅担保成本高,而且银行把小微型企业融资担保推给担保公司后,担保公司要求企业提供反担保,这并没有从根本上解决小型微型企业担保难的问题.
总之,我国金融体系和体制发展不够完善、不够多样化,形成了喜大恶小的固疾.要解决小微企业融资困难的问题,政府和银行应合力,建立良性循环、最小化分散风险的信用担保机制,灵活运用担保方式,让以银行为主的金融机构敢于突破自身的束缚,克服顽疾,优化金融体制服务小微企业.
二、建立完善担保机制,灵活运用担保方式
(一)建立并完善担保机制—借鉴经验
西方发达国家以及部分亚洲国家和地区的小微企业经过几百年的发展,已经有了相当的规模,在对小微企业的融资制度方面有许多可以为我国所用的经验.就上文提及的我国小微企业担保体制建设,有以下发达国家和地区的经验可参考借鉴.
1. 美国政府对小微企业融资的担保支持
美国为发展小微企业融资而设立的担保措施有：（1）政府设立的普通贷款担保小企业管理局,为小企业的普通商业用途贷款向放款机构（通常是地方银行）担保,对15万美元以下的贷款可担保85%；对15万美元以上的贷款可担保75%；最高可对200万美元的贷款提供50%的担保①.（2）小额贷款担保,小微企业管理局向地区的*放款机构担保,为小微企业提供不超过40000美元的贷款.
2. 英国政府对发展小微企业融资的担保支持
为提高小微企业的融资能力,保证小微企业从不同渠道获得企业发展所需要的资金,英国政府采取了许多具体而且务实的措施,尤其是政府建立的担保机制较为出色,专门设立了“小微企业信贷担保”部门.2009年底,英国政府推出了新的小微企业贷款保证项目,由政府出面向商业放贷机构提供担保,给小微企业放贷,创业满一年的小微企业可获得用于厂房和设备总投资50%的最高贷款额②.
3. 欧盟对发展小微企业融资的担保支持
在改善小微企业融资条件方面,欧盟设立了专门的融资机构：欧洲投资银行和欧洲投资基金.欧洲投资银行对小微企业的支持,主要体现为对创新型小微企业或处于扩大期的小微企业优惠贷款.通过欧洲投资基金为中小企业提供融资担保,有效地防护中小企业融资中的软肋.另外,融资租赁和透支是欧盟中小企业最常用的融资方式,有超五成的被调查企业利用过融资租赁的融资方式,另外接近五成的企业利用过透支的融资方式.以这种降低直接担保的方式,为小微企业的长期发展提供保障,提升小微企业长期经营的信心.
4. 台湾对发展小微企业融资的担保支持
台湾小微企业遇到融资难,如果是担保品不足且没有重大信用瑕疵,可以申请信用保险基金；如果财务报表不全、资讯不透明,可以申请小微企业联合辅导基金；如果对融资及信用担保商品资讯不足,可以向银行和信保基金求助.信用保证基金,保证的对象为小微企业及创业个人,资金来源由地方当局、金融机构及企业界共同捐助,用途分为小微企业基金及专案基金①.
从以上国家和地区小微企业融资担保体系的概况可以看出, “政府主导”在解决小微企业融资难问题中的重要性.各级政府的重视和务实程度,政府功能是否得到最大程度的发挥,是解决小微企业融资难的关键.我国政府也应逐级设立政府信用担保机构,引导部分社会资金和银行资金流向政府信用担保机构,向小微企业提供更多的信贷担保,积极促进小微企业贷款.
(二)灵活运用担保方式
为缓解小微企业的融资压力,灵活运用担保方式、扩大担保物的范围也是关键.在这里,简单介绍各银行业务实践中的两种做法：
1. 存货融资
《物权法》第180条将“生产设备、原材料、半成品、产成品”及“正在建造的建筑物、船舶、航空器”列为动产抵押的范围,同时该条还规定抵押物可包括“法律、行政法对未禁止抵押的其他财产”,也就是说,只要法律、行政法规未禁止抵押的财产,都可以作为抵押物.这样的规定实际上对动产抵押的范围没有做限定.但是生产型的小微企业,由于其规模问题,其生产设备往往可抵押价值不高,而商贸型的小微企业更没有设备.于是,包括原材料、半成品和产成品在内的存货融资,就成了小微企业贷款最为有效的担保途径之一.
结论：适合不知如何写灵活运用方面的相关专业大学硕士和本科毕业论文以及关于灵活运用的意思论文开题报告范文和相关职称论文写作参考文献资料下载。
建立完善检测机制保障农产品质量安全
摘要：随着社会的发展和经济的进一步提高，人们在衣食住行方面都较以往有了很大变化，特别在饮食方面的需求，不仅仅再是解决温饱问题，而是对于食品的安全。
完善人才培养选拔机制，推进企业人才队伍建设
摘要：在社会发展以及市场机制不断完善基础上，对于企业人才选拔提出更加严格的要求，文章针对完善人才培养选拔机制，不断推进企业人才队伍建设进行分析，。
机制，完善体系，彰显特色，初见成果
南京地铁集团成立于2012年6月18日，前身是1999年成立的南京地下铁道有限责任公司。南京地铁目前通车运营里程为6条线225公里，近期规划建设。
完善经济体制，促进公允价值正确运用
摘要：国际会计准则已将公允价值作为主要的计量基础，尽管公允价值计量属性目前在我国会计体系中的应用还存在诸多缺陷，但随着世界经济一体化进程的推进，。