美日韩三国中小企业信用担保体系比较,此文是一篇信用担保论文范文,为你的毕业论文写作提供有价值的参考。
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[摘 要]文章指出,中小企业融资难问题长期以来制约我国中小企业的发展,其根源在于我国缺乏针对中小企业融资完善的担保体系.文章通过分析比较美日韩三国中小企业担保体系的特点和运作机制,总结并提出可供我国借鉴的方法和经验.
[关键词]中小企业；信用担保体系；比较研究
[中图分类号]F832.29 [文献标识码]A [文章编号]
1002-736X（2014）02-0133-03
作为国民经济的重要组成部分,近年来我国中小企业得到了迅速发展.据国家统计局数据显示,目前我国各类中小企业已超过4200万家,占企业总数98%,中小企业总产值占全部工业总产值76.71%,并提供了75%的城镇就业机会,在全国每年1500亿美元左右的出口总额中,中小企业占60%.然而,2008年金融危机给我国中小企业带来了巨大冲击,国内持续上升的物价导致的企业成本上升以及国外市场的疲软使得中小企业出现大规模的停工停产.在此背景下,中小企业融资难的问题亟待解决.信用担保是目前中小企业从银行获取贷款的重要依托,通过借鉴国外中小企业信用担保体系的经验,对强化国内中小企业信用观念,改善中小企业融资环境,化解金融风险有重要的借鉴意义.
一、我国中小企业信用担保运行存在的问题
我国中小企业担保体系的建立始于1993年11月,中国经济技术投资担保公司的成立标志着我国中小企业信用担保的正式起步.截至2012年6月底,我国金融性担保机构达到8538家.目前,我国中小企业信用担保机制的发展按照“一体两翼”的模式进行,其中一体是指国家信用担保机构、省市信用担保机构,两翼是互助担保机构和商业担保机构（宋文娟,2009）.尽管如此,我国中小企业融资因担保不足导致的融资困境,表明我国信用担保机制还存在许多问题.
(一)资金投入不足
目前,中国的担保机构平均规模不到2000万人民币,占可运用资金总额的2.5倍左右,在保责任余额为可运用资金总额的1.3倍左右,没有起到应有的放大作用,而世界其它国家的担保资金的放大倍数一般在10倍左右（李思维,2006）.担保机构资本规模的局限,使得其资信水平很难让放款银行信服.因此,高资信水平的信用担保机构的缺失限制了中小企业的融资规模.
(二)担保期限短,品种单一
我国多数担保机构担保期限为3个月到半年.担保品种基本上局限于流动资金,很少有设备、技术改造等长期贷款担保.相比而言,国际上多数国家是中小企业长期贷款担保,担保期一般在2年以上,其中美国最长达17年,并且担保品种丰富,包括创业贷款、票据贴现、科技开发贷款、设备贷款和技改贷款等.
(三)缺乏有效的风险管理机制
有效的风险管理机制是信用担保机构健康发展的重要保证.我国国内担保机构风险识别和评估体系不完善,没有,一套风险信息资料的收集、使用和管理制度,对受保企业资信状况的调查研究仅局限于其简单的财务报告,缺乏真实准确的评判,这就容易造成担保机构和被担保企业之间产生信息不对称问题.此外,我国信用担保尚未建立有效的再担保机制,缺少有效的风险分散方式,信用机构承担了几乎所有的担保风险,担保机构资金补充有限.据中国人民银行贷款担保调查组调查显示,我国有60%以上的信用担保机构缺少协作银行,由此导致信用担保机构担保抗风险能力较弱的现状.
(四)中小企业信用制度缺失
中小企业信用高低直接影响着信用担保机构的担保风险.据中国人民银行数据统计,我国每年因企业信用缺失而导致的损失高达5000多亿元,而导致这一现状的原因在于企业信用制度的滞后,企业法人缺少有效的信用约束机制.
二、中小企业信用担保的国际比较
由于美国、日本、韩国中小企业信用担保体系建立较早并相对完善,对我国中小企业信用担保体系的运作有一定借鉴意义.
(一)资金来源比较
美国小企业管理局SBA的营运资金由联邦财政负担,每年国会从预算中拨款补贴,补贴的数额取决于补贴率,进而取决于小企业局收支的确定.日本中小企业信用担保体系的资金来源主要以政府财政拨款为主,实行多元化投入.中小企业金融公库信用保险金主要来源于 财政拨款.信用保证协会信用保证基金一部分由地方政府、中小企业金融公库、公司社团和金融机构捐助提供,另一部分是借入资金,主要由信用保险金库和地方政府的低息贷款（王丽珠,2009）.韩国信用担保基金KCGF的总资本是由政府、金融机构出资并累计结转利润组成.初期资本由政府、金融机构出资,其中政府出资占50%以上,由国会批准政府制定的信用担保业务资金预算后拨款.
(二)管理体制比较
日本信用担保体系管理体制属分散型, 设信用保证协会和中小企业信用保险公库,同时地方设信用保证协会,信用金库负责为地方信用保证协会提供再担保,形成了担保和再担保相结合的双重担保制度（于中琴,2012）.美国和韩国信贷担保体系管理体制均属集中型,由 政府设立的担保机构对各地分支机构实行统一领导和管理.美国信用担保体系中SBA是最高机构,在美国十大城市设有分局,下辖69个地区办公室,17个分支办公室（杨羚,2005）.韩国信用保证基金除总会外,在7个州设立区域业务促进部,下辖80个基金分会.
(三)规避和分散风险机制
美国信用担保体系形成了一套较为完善的规避和分散风险机制,其主要做法是通过规定担保比例分散风险.担保机构并非进行全额担保,而是根据贷款规模和期限进行一定比例的担保,从而实现在担保机构和银行之间分散风险.美国的中小企业信贷保证计划的担保金额一般不超过75%-80%.此外,对企业实行风险约束.美国的信贷保证计划要求主要股东和经理人员提供个人财产抵押,以增加业主和管理者的责任（金树颖,2005）.日本为保障信用保证制度的正常运行,建立了损失补偿金补助制度.《中小企业信用保险公库法》规定保险公库只赔付信用保证协会70%～80%的保险金,一旦出现代位清偿,信用保证协会将承担20%～30%的保证责任.政府对代偿金额补偿的总额度为预期不能收回的求偿权的30%,该制度分散了信用保证协会进行信用保证业务的风险,保障了金融机构对信用保证协会投入资金的安全.
结论：关于本文可作为相关专业信用担保论文写作研究的大学硕士与本科毕业论文个人信用担保的风险论文开题报告范文和职称论文参考文献资料。
中小企业信用担保体系问题探究
摘 要：中小企业作为我国存在的主要的企业形式，是我国经济的重要组成部分，因此中小企业信用担保问题也十分重要。中小企业信用担保体系在我国发展还处于。
中小企业融资信用担保体系问题
摘要：中小企业的发展是我国社会发展的重要动力之一，在国民经济中发挥着不可替代的重要作用。近年来，中小企业由于诸多条件限制，融姿问题一直存在。因此。
信用担保体系中存在问题和应对
摘要：现今时代的进步以及发展促使各种类型企业迎来较大发展空间，而企业在实际经营过程中或是出于规模扩展或是出于经营方向转变等等均需要大量资金的有效。