商业银行操作风险现状分析,该文是关于操作风险论文范文，为你的论文写作提供相关论文资料参考。
操作风险论文参考文献：
摘 要：伴随金融市场的快速发展,商业银行的操作风险问题也日益突出.操作风险是伴随商业银行开展经营活动便已产生的一种古老的风险形式,但纵观长期实践,操作风险并未完全纳入到商业银行的风险管理体系之中.商业银行操作风险事件的逐年增多已经严重影响了商业银行的平稳健康发展.文章分析了商业银行的操作风险现状,并提出相关的优化措施.
关键词：商业银行 操作风险现状 风险控制 对策
中图分类号：F830 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2015）10-173-03
一、引言
商业银行作为经营货币的特殊机构,风险和收益的博弈维持着其整体运行.2004年的《巴塞尔资本协议》中指出操作风险、市场风险、信用风险是商业银行的三大风险.伴随可量化目标的分析发现,更多关注放在市场风险和信用风险的管理上,并且国内外已经形成相对健全的市场风险、信用风险管控机制,而操作风险受关注的程度远不及市场风险和信用风险.近年来专家学者的研究表明,操作风险已经成为引发商业银行风险事件的重要因素.
二、国内外商业银行操作风险事件及具体形式
(一)商业银行操作风险损失案例
国内外市场对于操作风险的无视态度,使得商业银行过于动荡,乃至影响整个金融体系的完整性.当然,国外商业银行由于操作风险引发的损失较大,具体内容如表1所示：
结合上表中的数据分析发现,对操作风险因素的忽略给商业银行带来的损失是十分严重的.2008年金融危机的产生,对于操作风险并未在协议中得以体现,造成留存缓冲带和对流检测方面存在严重不足.2011年推出的《操作风险的健全管理原则》就是为了有效应对操作风险的新变化,该原则提出了明确的原则规范,以对商业银行的操作风险实施有效监控.我国对银行操作风险方面的研究时间较晚,截止到目前也并未形成有效的操作风险度量模型,即便理论研究内容较多,但探究其实质内容的并不多.基于此,造成中国商业银行风险控制缺乏完善的体质机制,和国际化水平相比较而言水平较低.当然,由于操作风险引发的风险事件在我国商业银行中屡见不鲜,具体事件如表2所示：
结合现阶段商业银行操作风险情况,可以看出商业银行由于操作风险导致的损失事件屡屡发生,缺乏行之有效的管理控制手段.在这样的环境之下,对商业银行操作风险的管控刻不容缓,建立商业银行操作风险管理控制体系至关重要.
现阶段商业银行操作风险情况,可以在两个层面进行概括.一方面商业银行操作风险事件频繁发生且损失巨大;另一方面,操作风险事件发生的原因是由于缺乏行之有效的管控手段.因此,对商业银行操作风险执行量化处理刻不容缓,建立商业银行操作风险的优化体系至关重要.
(二)操作风险具体形式
1.组织风险.组织风险通常是指商业银行内部控制失效行为以及组织机构设置的问题.内控失效、组织机构出现问题从而无法满足管控标准的基本要求,导致操作风险的产生,使得实际效果和预期目标之间存在较大的差异.
2.管理风险.管理风险主要是由于商业银行的管理人员失职而造成的风险,此类型的操作风险造成管理效率低下、管理效果无法体现等.管理风险具体包括管理人员舞弊、管理制度缺陷、管理技能低下等.
3.技术风险.技术风险是由技术手段、设备等方面的不完备引发的操作风险.近年来,随着科技的发展,商业银行的技术手段不断提升、优化,网络系统的产生使商业银行开展相关业务更加便捷,但是网络系统的出现也伴随着网络操作风险的产生.
4.人员风险.人是商业银行开展各项业务的主体,其中包括银行内部的工作人员以及银行外部的一些相关人员.这些人员有意识、有目的的 ,或者是责任心不强、判断失误导致的一系列操作风险就是人员风险.包括员工低素质、舞弊、和外部人员勾结、运用系统漏洞等等.
5.制度风险.商业银行的健康发展,一部分得益于内部的良好运行体制,另一部分也需要依靠国家相关的法律制度为其提供保障和规范.当前商业银行操作风险的研究尚处于探索阶段,法律体制的规范标准还不十分完善,无法和国际接轨.
三、商业银行操作风险现状分析
结合当前国内商业银行操作风险管控现状以及面临的金融环境,分析商业银行操作风险现状,探索其中存在的问题,具体归纳如下：
(一)内部欺诈行为
内部欺诈行为是引发商业银行操作风险的重要原因之一.由于缺乏有效的内部控制制度,内部人员采用欺诈、隐瞒、盗用资产等违法违规手段进行舞弊,造成商业银行资产损失.截止到2014年底,媒体报道的商业银行操作风险案件多达80起,其中42起是由内部欺诈行为所致,占总比例的52.5%;基于损失的数量,80起操作风险案件造成的直接经济损失近30亿元,而由内部欺诈行为造成的直接经济损失多达19亿元,占总损失金额比例的63.33%{1}.基于数据分析可以发现,内部欺诈行为,在近年来商业银行操作风险方面所占的比例较高,成为影响商业银行操作安全的主要因素.
(二)外部欺诈行为
外部欺诈行为导致的操作风险主要是银行外部的人员采取伪造凭证、票据等方式进行欺诈,运用开口头支票的手段对 恶意透支,破坏金融行业计算机系统等.结合现阶段商业银行的操作风险的案件,外部诈骗已然成为仅次于内部诈骗的第二大导致操作风险的因素.在80起商业银行操作风险案件中,外部欺诈行为引发的操作风险共17起,为总事件发生率的21.25%;针对涉案金额而言,产生的直接损失高达9亿元,占总损失金额比重的30%{2}.如何规避外部欺诈行为,为商业银行提供一个健康运行环境,是当前研究的重点,同时也是金融市场商业银行迫切需要解决的问题.
(三)流程管理弊端
结论：关于对写作操作风险论文范文与课题研究的大学硕士、相关本科毕业论文贷款计算器论文开题报告范文和相关文献综述及职称论文参考文献资料下载有帮助。
论商业银行操作风险体系构建
摘 要：商业银行要做好操作风险管理，必须变传统的操作风险管理模式，借助科技之力，打造功能强大的操作风险管理平台，实现操作风险的动态管理与自我完善。
商业银行操作风险分析和管理
摘 要：当前，商业银行操作风险已引起金融理论界和实践部门的广泛关注。文章将分散于不同文献中的关于商业银行操作风险有效管理的理论知识系统地加以阐述。
国内商业银行操作风险管理现状应略
摘 要：商业银行操作风险分布广泛，管理复杂，目前尚缺乏有效的监控手段，我国商业银行操作风险管理尚处初级阶段，存在操作风险管理架构不健全、监控机制。
商业银行操作风险管控亟待加强
在市场经济飞速发展的今天，商业银行“操作风险管控难”的现象普遍存在，难在何处，为何而难，笔者认为难就难在商业银行对操作风险认识上存在误区，机制上。